TY  - BOOK
AU  - Quilambaqui Lituma,Luis Alberto
AU  - Abril Fajardo,Ximena Catalina
TI  - Evaluación del riesgo inherente en función de la aplicación del riesgo residual aplicado a los procesos de prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo en una institución financiera durante 2017 - 2019
PY  - 2020///
CY  - Ecuador
PB  - Universidad del Azuay-Posgrados
KW  - DEBIDA DILIGENCIA
KW  - LAVADO DE ACTIVOS
KW  - PERFIL DE RIESGO
KW  - SEGMENTACIÓN DE RIESGO
KW  - SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGO
N1  - Magíster en Auditoría Integral y Gestión de Riesgos Financieros
N2  - El presente trabajo desarrolla un sistema de gestión para administrar los riesgos de lavado de activos y financiamiento del terrorismo a los que se encuentra expuesta una institución financiera debido a la naturaleza de sus actividades económicas, para lo cual esta investigación se basa en analizar las recomendaciones internacionales así como la normativa nacional, es un estudio descriptivo, realizado a través de encuestas, entrevistas, y observación a los líderes y responsables de procesos para definir los factores de riesgos e identificar los posibles eventos de riesgos, que luego mediante el levantamiento de una matriz de riesgos incorpora toda la información obtenida y se determina los criterios de medición, y sus controles para obtener el riesgo residual de cada factor y obtener un nivel de riesgo general. Como resultados se tiene que implementar una metodología de gestión de riesgos de lavado de activos y financiamiento del terrorismo acorde a las necesidades propias de cada institución, encamina acciones directas para reducir el impacto y prevenir el riesgo, finalmente se propone acciones para mejorar procesos y ajustar controles, de tal forma que los riesgos residuales con niveles altos, sean mitigados
UR  - http://dspace.uazuay.edu.ec/handle/datos/10516
ER  -