Incluye bibliografía

Aspectos de política criminal: Lavado de activos en el derecho penal suizo (. La expansión mundial del blanqueo de dinero y las reformas penales españolas de 2015, con anotaciones relativas a los ordenamientos jurídicos de Bolivia, Alemania, Ecuador, los Estados Unidos, México y Perú. El blanqueo de capitales. El nuevo modelo de reacción penal frente al blanqueo de dinero: los nuevos tipos de blanqueo y la ampliación del decomiso. Lavado de dinero, criminal compliance y omisión impropia: líneas generales para una propuesta de sistematización. Aspectos dogmáticos y sustanciales: El lavado de activos como delito contra el prevalecimiento del Derecho penal. Política criminal supranacional, secreto profesional y lavado de activos. Responsabilidad penal del asesor jurídico, en especial en relación con el blanqueo de capitales. El lavado de activos: un proceso que continúa. Delito fiscal y blanqueo de capitales: la discusión tras la reforma del 2012 sobre el tipo básico del delito fiscal en el Código Penal español. El ”autoblanqueo“ de capitales. La perplejidad del intérprete ante el blanqueo de capitales: límites del concurso real y alcance de la acción neutral. Lavado de dinero, corrupción y urbanismo. Aspectos probatorios: Lavado de activos: valoración por el juez de los hechos de la prueba del dolo del autor con relación al delito previo y adquisición intermediaria impune en transferencias bancarias (comentario al auto judicial del tribunal supremo alemán de 23/08/2012). La carga dinámica de la prueba en el delito de lavado de activos: análisis crítico a la posición jurisprudencial en Colombia.

Es innegable que alrededor del mundo se están produciendo constantes modificaciones a los sistemas normativos que buscan reprimir el delito de lavado de activos o, como se conoce en otros escenarios, el blanqueo de capitales. Pero estos cambios producen, naturalmente, diversos problemas en el ordenamiento jurídico en el cual se inscriben. Esos inconvenientes no le son ajenos a Colombia.Por ese motivo, hemos decidido presentar una versión actualizada de una obra que fue publicada inicialmente en Lima y que, además, contase con aportes de algunos autores colombianos. Este texto, por tanto, contiene las más vigentes discusiones que se están presentando sobre el delito en cuestión que, con exhaustivo rigor, abordan temas sustantivos, de política criminal e, incluso, procesales. Precisamente, esta publicación busca una mejor comprensión del flagelo, dada la preocupación internacional que se observa en los diferentes instrumentos normativos transnacionales, varios de ellos suscritos por Colombia. Así, desde l Convención de Viena de 1988 ya se anticipaba que deberían reprimirse aquellos actos que condujeran a la conversión o transferencia de bienes de origen ilícito, en especial, para ese instrumento, de aquellos derivados del tráfico de estupefacientes. Treinta años después ya se ha tomado atenta nota que el blanqueo de recursos no solamente se circunscribe a las drogas ilícitas. Así se ve reflejado en la Convención Internacional para la Represión de la financiación del terrorismo (1999), la Convención de Palermo (2000) o la Convención de Mérida (2003). (Tomado de la fuente).